Beskatning af sundhedsordning

Udbetaling af engangssummer sker uden beregning af skat eller afgifter. For pensionsordninger etableret før skæringsdatoen bliver det årlige afkast beskattet som kapitalindkomst. Udbetalinger kan begrænse dine fremtidige indskudsmuligheder på en aldersforsikring, da en diskvalificerende udbetaling betyder, at du mister retten til at indbetale det maksimale beløb årligt.

Begrebet diskvalificerende udbetaling omfatter alle nye udbetalinger af livsvarig pension eller ratepension, som påbegyndes mindre end 10 år før din folkepensionsalder. En førtidig ophævelse af ordningen eller en samlet udbetaling af alderspensionen regnes ligeledes som en diskvalificerende handling. Tvungne udbetalinger iværksat af pensionsselskabet er dog ikke omfattet af disse regler.

Bestemmelserne om diskvalificerende udbetalinger har været gældende siden den 1.

Sammenhængen mellem indbetalinger og diskvalificerende udbetalinger er aktuel efter den 1. Du har dog mulighed for at indskyde op til den høje beløbsgrænse på din aldersforsikring i det samme år, som din første diskvalificerende udbetaling finder sted. Hvis den indledende udbetaling eksempelvis sker i februar, kan du i det resterende år indbetale op til maksimumgrænsen, såfremt du har 5 år eller mindre til din folkepensionsalder.

Delpension Vær opmærksom på, at udbetaling af delpension ligeledes betragtes som en diskvalificerende udbetaling. Hvis udbetalingen af delpension påbegyndes efter den 1. Afgiften kan i visse tilfælde nedsættes, hvis udbetalingen er begrundet i invaliditet. Afhængigt af din specifikke pensionsaftale kan der desuden blive opkrævet et gebyr fra pensionsselskabets side.

Du er altid velkommen til at kontakte os for uddybende information om dine muligheder for genkøb. Du kan ligeledes logge på vores selvbetjening for at gennemse dine personlige vilkår under punktet "Dine tal".